Dúvida
Qual é o conceito do campo Matriz Consolidadora do cadastro de entidades?
Procedimento
O campo Matriz Cons. do cadastro de entidade tem a finalidade de informar ao TaxPlus que determinada Entidade vinculada à uma filial do SAP, deve ter sua movimentação escriturada nas obrigações acessórias e relatórios da Matriz. Por exemplo: EFD Contribuições, ECD, ECF, Balanço e DRE.
No exemplo abaixo, estamos usando uma base SAP com duas filiais, matriz e filial do ponto de vista fiscal. Neste contexto, haverão duas entidades cadastradas no TaxPlus, sendo que cada Entidade estará vinculada à uma filial SAP.
Filiais SAP
Entidade 1 representa a filial\BPLId 1 do SAP e Entidade 2 representa filial\BPLId 3 do SAP. Observem que ambas consolidam na Entidade 1.
Em outras palavras, a matriz consolida em si mesma e as filiais fiscais devem consolidar na matriz. Desta forma ao gerar o EFD Contribuições pela entidade 1, o sistema entederá que o movimento da entidade 2 também deve ser carregado e processado. Esse princípio serve para qualquer obrigação acessória ou relatório de natureza consolidada.
Nota: O campo Matriz Cons. deve receber o número da entidade e não o número da filial do SAP. A filial do SAP deve ser informado no campo Empresa (Multi-Filial).
Referências
Na EFD Contribuições: o padrão é consolidar e identificar
A EFD Contribuições é entregue pela matriz, com a movimentação de cada estabelecimento identificada pelo seu CNPJ: um Registro 0140 e os blocos de documentos para cada um.
Para obter esse resultado, basta o campo Matriz Consolidadora.
Não é preciso marcar nenhuma flag.
Qual configuração usar
| Cenário | Matriz Consolidadora | Flag "Todas as movimentações fiscais devem ser escrituradas na Matriz" Entidade>Parâmetros>Contribuições2 | Resultado na EFD Contribuições |
| Matriz e filiais no Brasil, cada filial com CNPJ próprio (caso mais comum) | Na matriz: a própria matriz. Nas filiais: o número da entidade da matriz | Desmarcada em todas | Um arquivo pela matriz, com cada estabelecimento identificado |
| Filial sem CNPJ próprio | Na filial: o número da entidade da matriz | Marcada na filial | A movimentação da filial aparece como se fosse da matriz, sem estabelecimento próprio |
| Empresas com CNPJ raiz diferente (outra pessoa jurídica) | Cada uma informa a si mesma | Desmarcada | Um arquivo por empresa |
Antes de gerar o arquivo da matriz, confira:
- Cada filial tem uma entidade própria, com o campo Empresa (Multi-Filial) apontando para a filial do SAP.
- O campo Matriz Consolidadora de cada filial tem o número da entidade da matriz.
- A flag "escrituradas na Matriz" está desmarcada nas filiais com CNPJ próprio.
- As configurações exigidas por estabelecimento (CST de Entrada Escrituráveis, escriturações do F100) foram feitas também nas filiais.
Erros comuns
| Sintoma | Causa mais comum | Correção |
| Filiais não aparecem no arquivo da matriz | Campo Matriz Consolidadora da filial vazio ou com o número da filial do SAP | Informar o número da entidade da matriz |
| A movimentação das filiais aparece toda na matriz, sem identificar os estabelecimentos | Flag "escrituradas na Matriz" marcada nas filiais | Desmarcar a flag nas filiais com CNPJ próprio, reabrir o período e gerar de novo |
| Notas de uma filial não sobem, embora a filial apareça | Configuração por estabelecimento feita só na matriz (CST escrituráveis, F100) | Replicar a configuração na filial |
| Geração muito lenta com muitas filiais | Volume de estabelecimentos processados juntos | Ver o artigo de desempenho na geração (a criar) |
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