Dúvida
Procedimentos e Pré-Requisitos para Geração do Arquivo
Procedimentos e Pré-Requisitos para Geração do Arquivo
Procedimento
Para que o arquivo do SPED Contábil seja gerado corretamente, é obrigatório que os procedimentos abaixo sejam feitos.
1 Para garantir a precisão na validação dos registros da ECD, como o I155 e o I255, é fundamental que configure as casas decimais de valores e taxas com apenas duas casas decimais conforme exigido por essa obrigação. Isso se deve ao fato de que todos os lançamentos serão arredondados para duas casas decimais, e a divergência resultante do arredondamento pode causar disparidades na partida dobrada entre débito e crédito. Portanto, manter essa configuração minimiza o risco de erros durante o processo de validação.
| Atenção | ||||||||
| As obrigações fiscais e contábeis no Brasil possuem apenas duas casas decimais. | |||||||||
2 Realize o encerramento contábil em 31 de dezembro do ano-calendário.
3 Todas as contas de Resultado (Receita, Despesa e Custos) têm que estar zeradas.
3.1 É possível fazer automaticamente, para isso, acesse: módulo Administração → Utilitários → Encerramento do período. Aparecerá a janela "Encer.do período - critérios de seleção". Informe a filial, o período e a conta de lucros líquidos acumulados. Clique no botão Executar.
Aparecerá a janela "Encerramento do período". Insira as datas de vencimento e do documento, assim como o código de transação. Selecione todas as linhas e clique no botão "Executar".
3.2 Quando o encerramento utilizado não for o encerramento acima (Nativo SAP), o lançamento contábil deve conter a informação abaixo "Código de transação" configurado conforme abaixo:
| Atenção | ||||||||
| No campo "Código de transação" deve ser selecionada a opção ESP, para que o sistema entenda que é um lançamento de encerramento. | |||||||||
| Nota | ||||||||
Para cadastrar o código de transação, clique no campo e selecione a opção Definir novo, e realize o cadastro.  | |||||||||
Confirme a mensagem.
O sistema executará o processo; ao final dele, a grid ficará vazia.
3.3 Ou faça manualmente.
Acesse: módulo Finanças → Lançamento contábil manual. Aparecerá a janela "Lançamento contábil manual".
| Atenção | ||||||||
| No campo "Código de transação" deve ser selecionada a opção ESP, para que o sistema entenda que é um lançamento de encerramento. | |||||||||
| Nota | ||||||||
Os campos "Data de lançamento" e "Data do documento" devem ser iguais, tanto no lançamento na parte superior da tela quanto na linha da conta. | |||||||||
4 O balanço deve estar fechado - saldo inicial e final do ativo e passivo devem estar iguais. (Após clicar no botão OK, aparecerá a janela Balanço.)
5 Valide o balancete do SAP para que: Ativo = Passivo + Patrimônio Líquido
O relatório deve conter os filtros abaixo, excluso os campos de data, nestes selecione conforme o período das movimentações. Selecione filiais de acordo com a necessidade de entregar o ECD individual ou consolidado.
| Atenção | ||||||||
| Não vincule contas que não tiveram mutação, ou seja, que ao iniciar e finalizar o período não houve modificação no saldo. Caso contrário, o validador apresentará crítica. | |||||||||
6 Revise o plano de contas informando adequadamente a natureza das contas:
- 01 - Ativo
- 02 - Passivo
- 03 - Patrimônio Líquido
- 04 - Contas de Resultado
- 05 - Contas de Compensação
- 99 - Outras
| Atenção | ||||||||
O sistema segue as seguintes regras para atribuir natureza da conta:
 | |||||||||
7 Plano de contas do SAP e plano de contas referencial devem estar configurados/ vinculados, informando a vigência corretamente.
8 Revise o cadastro da entidade fiscal e verifique se existe pelo menos contador (900) e diretor (203).
9 Configure os parâmetros do SPED Contábil do ano.
10 Quando informar os modelos de relatórios financeiros DRE e Balanço, o ideal é que seja gerado em cima do plano de contas atual, pois caso seja utilizado algum existente poderão ter contas novas que não estarão inclusas nestes modelos. Ou seja, revise os modelos financeiros (Balanço e DRE), e verifique se as contas estão devidamente parametrizadas - quando o cliente cria conta nova, é necessário vinculá-la aos modelos.
| Dica | ||||||||
| Emita o Relatório Financeiro pelo TaxPlus. | |||||||||
| Importante | ||||||||
| Ao criar um modelo de relatório financeiro, não devem ser incluídas contas de compensação do DRE. | |||||||||
11 Revise campos Multfilial e Matriz Consolidadora de todas as entidades cadastradas - caso aponte ID incorreto em alguma das empresas, o sistema carregará as movimentações da empresa indevidamente.
12 Gere o arquivo SPED Contábil.
13 Efetue a validação pelo validador.