Previsão de fluxo de caixa.
Procedimento
Os itens de medição contratual também são exibidos no fluxo de caixa, porém com algumas particularidades que serão apresentadas a seguir:
- Data de conclusão contratual: será o mês da última parcela do fluxo de caixa;
- Data de vencimento base da linha do item: será a data da primeira parcela do fluxo de caixa;
- Quantidade de parcelas totais: meses entre o vencimento base e a data de conclusão;
- Valor presente em cada parcela do fluxo de caixa: saldo em aberto da linha do item ÷ pela quantidade de meses.
Observe o contrato de número 4 para exemplificação do processo:
Seu "Vencimento base", ou seja, a primeira data de vencimento, é 10/12/2022. Já a "Data de conclusão" é 10/11/2023. Entre essas duas datas há 12 meses, logo, haverá 12 parcelas previstas no fluxo de caixa, sendo a primeira em 10/12/2022 e a última em 10/11/2023, pois os dias de cada previsão sempre serão dia 10, conforme a data presente em "Vencimento base".
Considere que iremos utilizar, para pesquisa no fluxo de caixa, o período de 17/06/2023 à 31/12/2024.
Clique no botão do campo "Filial".
Habilite as flags das filiais cuja busca deve ser executada e clique em Ok.
Em seguida, clique em "Inserir contratos C Plus" para executar a busca.
Relembre que, nesse exemplo, estamos executando a busca no período entre 17/06/2023 à 31/12/2024. Dessa maneira, não haverá previsão para o mês de junho, pois ela seria dia 10/06/2023 e a data pesquisada foi à partir de 17/06/2023. Assim, a primeira data de previsão de fluxo de caixa, para o contrato do exemplo, será dia 10/07/2023. As demais parcelas serão em: 10/08/2023; 10/09/2023; 10/10/2023; 10/11/2023 (data de conclusão do contrato). Ou seja, um total de 5 parcelas para o período pesquisado.
Mas como saber o valor de cada parcela prevista?
Para isso, é preciso pegar o valor do saldo em aberto da linha do item de medição e dividir pela quantidade de parcelas presentes no período pesquisado.
Nesse caso, o saldo em aberto é 24.000 e os meses presentes no período pesquisado são 05. Logo, 24.000 ÷ 5 é 4.800. Assim, em 10/07/2023, 10/08/2023, 10/09/2023, 10/10/2023 e 10/11/2023 haverá previsão de 4.800.
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Importante | |||||||
| Nesse contrato, o saldo em aberto coincide com o saldo do contrato, visto que há apenas um item e ele é por medição. Mas, deve-se atentar quanto à isso, pois pode ser que haja, por exemplo, 3 itens por medição, com vencimentos base distintos, assim, cada um dos itens serão exibidos separadamente na previsão de fluxo de caixa, de acordo com a data de referência. Porém, se houver 3 itens por medição com mesma data de vencimento base, o sistema somará o valor de todos os itens e eles serão exibidos juntos na previsão de fluxo de caixa. | ||||||||
Observe que para o dia 17/06/2023, conforme mencionado anteriormente, não há previsão para o contrato 4 (utilizado nesse exemplo) no dia 17/06/2023, visto que o vencimento base é todo dia 10.
A primeira previsão para o período pesquisado é no dia 10/07/2023.
A última, dia 10/11/2023.
Veja que, em dezembro, já não há mais previsão de fluxo de caixa para esse contrato, visto que sua data de conclusão foi dia 10/11/2023.
