Dúvida
Fechamento contábil - IRPJ e CSLL Lucro Presumido
Resumo
O fechamento contábil apresenta os impostos, ajustes e seus valores a serem pagos, em determinado período. No TaxPlus, isso é demonstrado abaixo.
Procedimento
Acesse: Módulo TaxPlus → Relatórios / Magnéticos → SPED - Escrituração Contábil Fiscal (SPED ECF). Aparecerá a janela "SPED - Escrituração Contábil Fiscal". Caso já tenha cadastrada uma escrituração, clique no botão "Abrir Escrituração", aparecerá a janela "Escriturações" - selecione uma, e aparecerá a janela "SPED - Escrituração Contábil Fiscal". Ao final dela, clique sobre Contabilização.
Clique no botão "Carga dos Movimentos" para que sejam gerados os valores para o IRPJ e para o CSLL na aba "P300/P500".
Como o período é trimestral, para cada trimestre é necessário clicar no botão "Gerar Contabilização" para que seja gerado o LCM correspondente ao período.
Para visualizar o LCM gerado, basta clicar na seta amarela (destacada em azul) que o sistema automaticamente abre o LCM em uma nova janela.
Assim como ocorre para o lucro real, ocorre para o lucro presumido: ao realizar a carga dos movimentos, o TaxPlus registra os dados do cálculo do IRPJ de acordo com o que foi feito durante o período (Registro P300). O mesmo ocorre para o cálculo da CSLL (Registro P500).
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Observação | ||||||||
| Caso não possua uma escrituração cadastrada, clique aqui. | |||||||||
Clique no botão "Carga dos Movimentos" para que sejam gerados os valores para o IRPJ e para o CSLL na aba "P300/P500".
Como o período é trimestral, para cada trimestre é necessário clicar no botão "Gerar Contabilização" para que seja gerado o LCM correspondente ao período.
Para visualizar o LCM gerado, basta clicar na seta amarela (destacada em azul) que o sistema automaticamente abre o LCM em uma nova janela.
Assim como ocorre para o lucro real, ocorre para o lucro presumido: ao realizar a carga dos movimentos, o TaxPlus registra os dados do cálculo do IRPJ de acordo com o que foi feito durante o período (Registro P300). O mesmo ocorre para o cálculo da CSLL (Registro P500).
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Observação | ||||||||
| A apuração e os cálculos dos impostos são feitos com base nos dados inseridos no cenário de contabilização, de acordo com a tabela da Receita Federal. | |||||||||
