Dúvida

Registro A100: Documento - Nota Fiscal de Serviço

Resumo

"Deve ser gerado um Registro A100 para cada documento fiscal a ser relacionado na escrituração, referente à prestação ou à contratação de serviços, que envolvem a emissão de documentos fiscais estabelecidos pelos [municípios], eletrônicos ou em papel." (Manual do SPED Contribuições)

É gerado um registro desse para cada nota fiscal de serviço (modelo 99) gerada, tanto para entrada quanto para saída.

Procedimento

1 Campo 11 DT_EXE_SERV (Data de Execução/ Conclusão do Serviço)

	Observação
	Caso deseje que seja considerada a data de competência: 1 No cadastro de entidade, abra a aba Parâmetros e, em seguida, a aba Contribuições 2. Marque o parâmetro Escriturar nas Contribuições Doc. Serviço pela Data Competência da Execução e clique no botão Atualizar. 2 No documento fiscal, no campo de usuário Data de Competência, insira a data desejada.

O campo 11 das notas fiscais de saída considera a data do lançamento por padrão.

	Observação
	Exemplo: Nota fiscal de saída com data de lançamento 08/04/2020 e campo data de competência 08/05/2020. Caso o parâmetro do cadastro de entidade esteja desabilitado, a nota é registrada no arquivo 01/04/2020 à 30/04/2020.

2 Campo 13 IND_PGTO (Indicador do Tipo de Pagamento)

Informe o tipo de pagamento pactuado, independente do pagamento ocorrer em período anterior, no próprio período ou em período posterior ao de referência da escrituração.

	Nota
	Tratativa Nota Fiscal de Entrada/Saída com vínculo de adiantamento: 1 - [A prazo]; Nota Fiscal de Entrada/Saída onde a data do documento é igual data de vencimento: 0 - [À vista]; Nota Fiscal de Entrada/Saída onde a data do documento é diferente da data de vencimento: 1 - [A prazo]; Nota Fiscal de Entrada/Saída com o tratamento gratuita ou só importo: 9 - [Sem pagamento].

Registro A100 destacado no magnético do SPED Contribuições