Dúvida
Registro X450|X451: Pagamentos ou Remessas a Título de Serviços, Juros e Dividendos a Beneficiários do Brasil e do Exterior - Mapeamento
Resumo
Registro válido para tributação com regime de caixa (efetivamente pagos), segundo orientações do manual.
Alterações a partir de 2024
Registro X450|X451: Pagamentos ou Remessas a Título de Serviços, Juros e Dividendos a Beneficiários do Brasil e do Exterior - Mapeamento
Resumo
Registro válido para tributação com regime de caixa (efetivamente pagos), segundo orientações do manual.
Alterações a partir de 2024
Registro X450
Exclusão dos campos:
- VL_SERV_ASSIST
- VL_SERV_SEM_ASSIST
- VL_SERV_SEM_ASSIST_EXT
- VL_JURO_PF
- VL_JURO_PJ
- VL_DEMAIS_JUROS
- VL_DIVID_PF
- VL_DIVID_PJ
Inclusão registro X451
Este registro foi criado para informar pagamentos ou remessas referentes a serviços, juros e dividendos destinados a beneficiários no Brasil ou no exterior.
Enquanto no registro X450 deverá ser informado somente o País.
Procedimento
Pré-Requisito
Para as declarações a partir de 01/01/2024 foi incluído o registro X451.
Para gerar o registro corretamente, é necessário configurar um parâmetro em Parâmetros Complementares ao inserir uma escrituração. No parâmetro "Pagamentos ou Remessas a Título de Serviços, Juros e Dividendos" selecione Sim.
| Observação | ||||||||
É possível configurar esse parâmetro após ter criado a escrituração, ao abri-la e selecionar Registro 0020 - Parâmetros Complementares. | |||||||||
| Atenção | ||||||||
A pessoa jurídica deve informar os valores consolidados por país. As informações deste registro são requeridas considerando o regime de caixa (valores efetivamente pagos). | |||||||||
Será habilitado o registro, conforme imagem abaixo:
Informe o mapeamento do registro (é deste campo que será gerado o registro no SPED ECF) e a data de vigência. Em seguida, selecione as contas em Plano de Contas (SPED) e em Plano de Contas, clique na seta verde em destaque em Conta de Referência. Note que as contas estão relacionadas na grid. Clique no botão "Inserir".
