Dúvida
Registro X291: Operações com o Exterior (pessoa vinculada/ interposta/ país com tributação favorecida) - Mapeamento
Resumo
Registro válido para tributação com lucro real, presumido ou arbitrado, segundo orientações do manual.
Resumo
Registro válido para tributação com lucro real, presumido ou arbitrado, segundo orientações do manual.
| Atenção | ||||||||
| A partir de 2024 este registro foi removido do leiaute. | |||||||||
Procedimento
Pré-Requisito
Para gerar esse registro corretamente, é necessário ter configurado dois parâmetros em Parâmetros Complementares ao inserir uma escrituração. Nos parâmetros "Operações com o Exterior" e "Operações com Pessoa Vinculada/ Interposta Pessoa/ País com Tributação Favorecida", selecione Sim.
Cumprido o pré-requisito, é possível prosseguir com o mapeamento.
Informe o mapeamento do registro (é deste campo que será gerado o registro no SPED ECF) e a data de vigência. Em seguida, selecione as contas em Plano de Contas (SPED) e em Plano de Contas, clique na seta verde em destaque em Conta de Referência. Note que as contas estão relacionadas na grid. Clique no botão "Inserir".
Após carregar o Registro X291, visualize-o ao gerar o arquivo.
Referências
Manual do SPED ECF
Para gerar esse registro corretamente, é necessário ter configurado dois parâmetros em Parâmetros Complementares ao inserir uma escrituração. Nos parâmetros "Operações com o Exterior" e "Operações com Pessoa Vinculada/ Interposta Pessoa/ País com Tributação Favorecida", selecione Sim.
| Observação | ||||||||
É possível configurar esses parâmetros após ter criado a escrituração, ao abri-la e selecionar Registro 0020 - Parâmetros Complementares. | |||||||||
Cumprido o pré-requisito, é possível prosseguir com o mapeamento.
Informe o mapeamento do registro (é deste campo que será gerado o registro no SPED ECF) e a data de vigência. Em seguida, selecione as contas em Plano de Contas (SPED) e em Plano de Contas, clique na seta verde em destaque em Conta de Referência. Note que as contas estão relacionadas na grid. Clique no botão "Inserir".
Após carregar o Registro X291, visualize-o ao gerar o arquivo.
Referências
Manual do SPED ECF