Resumo
Neste registro, é apresentado o cálculo da CSLL mensal por estimativa, ou seja, os valores mensais de apuração da CSLL.

	Nota
	Este registro não possui mapeamento no TaxPlus.  O sistema irá considerar as contas classificadas como RECEITA no Plano de contas do SAP, caso alguma conta tenha sido classificada incorretamente no SAP, poderá utilizar o campo de usuário do TaxPlus para ajustar.

Procedimento
Ao abrir a escrituração contábil fiscal, aparecerá a janela "SPED ECF - Escrituração Contábil Fiscal". Selecione N660 - Apuração do CSLL Mensal por Estimativa. Clique no botão "Carga dos Movimentos" e confirme a operação.


O sistema carregará os saldos do período.


Após carregar o Registro N660, visualize-o ao gerar o arquivo.

	Nota
	O código 2 - Base de Cálculo da CSLL deste registro é carregado do Registro N650, que é carregado do Registro M350 (quando escolhido o período de tributação anual e preenchidos os meses). Após o transporte da base de cálculo do CSLL, é realizado o cálculo da CSLL apurada. Por fim, após o cálculo da CSLL apurada, deduções, isenções e outras contas realizadas nesta tela, pode-se chegar no valor apurado de CSLL devida no mês, no código 18 - CSLL Devida no Mês.

	Importante
	Os códigos de deduções 12 - CSLL Devida em Meses Anteriores e 12.01 - CSLL Devida no Mês Antes de Retenções e Pagamentos influem no resultado final de um mês para outro.

Exemplo prático:

Com base no saldo das contas Receita do SAP o sistema irá calcular o imposto devido em cada mês.

Plano de Contas

Carga N660

Os prints de tela do Addon com as contas do N660 serão atualizados em breve nesse manual.

Período de Janeiro

Período de Fevereiro

Conforme mencionado inicialmente, se o campo de usuário foi configurado no plano de contas, o valor do calculo do imposto será afetado.

Isso poderá gerar um impacto tanto positivo quanto negativo no calculo do Imposto.

No cenário abaixo, a configuração indevida do campo de usuário fez com que o sistema deixasse de calcular o imposto no período.