Dúvida
Rejeição 1045: Valor do Diferimento do Município difere do calculado [nItem: 999]
Motivo da Rejeição
Esta rejeição ocorre quando o valor informado para o Diferimento do Imposto sobre Bens e Serviços (IBS) de competência Municipal (<vDif>) for diferente do valor calculado.
Regra de validação da SEFAZ:
A regra de validação verifica se o valor informado no campo (<vDif>) é igual ao valor calculado com base na seguinte fórmula:
vDif = vBC x (pIBSMun / 100) x (pDif / 100)
vDif → Valor do Diferimento
vBC → Base de Cálculo do IBS e CBS
pIBSMun → Alíquota do IBS de competência do Município
pDif → Percentual do Diferimento
É aceita uma tolerância de 0,01 no valor final.
Observação: Se o grupo de redução de alíquota Municipal (<gIBSMun/gRed>) for preenchido, a alíquota utilizada na fórmula deve ser a Alíquota Efetiva (<pAliqEfet>) no lugar da alíquota padrão (<pIBSMun>).
Procedimento
A rejeição ocorrerá se o cálculo for realizado com precisão insuficiente ou utilizando a fórmula incorreta, neste caso orientamos para que verifique as fórmulas caso possuem alguma customização, valide utilizando a fórmula que consta como sugerida no nosso manual (Links abaixo, dependendo do CST que está utilizando)
Exemplo:
- vBC = 1000,00
- pIBSMun = 0,05%
- pDif = 100%
- Cálculo Correto: 1000 x (0,05 / 100) x (100 / 100) = 0,50
Se o valor informado no XML para vDif for 0,40, a rejeição será retornada.
Em caso de não estar sendo levado o valor do Diferimento para o XML. Verifique se o campo de valor está criado no Cadastro de Entidades, precisa preencher exatamente com a nomenclatura: "U_TX_DifL" Campo valor do diferimento (ICMS/IBS/CBS)
- Docs. Eletrônicos | Reforma Tributária | Configuração Tabela de CST 510 Diferimento
- Docs. Eletrônicos | Reforma Tributária | Configuração Tabela de CST 515 Diferimento com Redução de alíquota
- TaxPlus | Configuração | Cadastro de Entidade | Parâmetros | Parâmetros 1 | Campo valor do diferimento (ICMS/IBS/CBS)
Referências
NT 2025.002 v1.34
https://dfe-portal.svrs.rs.gov.br/DFE/ClassificacaoTributaria