Dúvida
Rejeição 1062: Valor do Diferimento da CBS difere do calculado [nItem: 999]
Motivo da Rejeição
Esta rejeição ocorre quando o valor informado para o diferimento da Contribuição sobre Bens e Serviços (CBS) no campo <vDif> for diferente do valor calculado.
Regra de validação da SEFAZ:
A regra estabelece que, se o grupo de Diferimento da CBS (<gCBS>/<gDif>) for informado, o Valor do Diferimento (<vDif>) deverá ser o resultado da seguinte fórmula:
- vDif = vBC x (pCBS / 100) x (pDif / 100)
- vDif → Valor do Diferimento
- vBC → Base de Cálculo do IBS e CBS
- pCBS → Alíquota da CBS
- pDif → Percentual do Diferimento
Observação: Se o grupo de redução de alíquota (<gRed>) for preenchido, a alíquota utilizada na fórmula deve ser a Alíquota Efetiva (<pAliqEfet>) no lugar da alíquota da CBS (<pCBS>).
A obrigatoriedade deste grupo é condicionada ao indicador ind_gDif = 1 na Tabela de CST do IBS e da CBS.
Procedimento
Para resolver a rejeição, o valor do diferimento (<vDif>) deve ser recalculado e corrigido no XML, garantindo que o resultado esteja dentro da tolerância de 0,01 do valor correto.
Recalcular o vDif: Utilize a fórmula da Regra de Validação, certificando-se de usar a Alíquota Efetiva (<pAliqEfet>) se houver redução e corrija o XML com o valor recalculado.
Em caso de não estar sendo levado o valor do Diferimento para o XML. Verifique se o campo de valor está criado no Cadastro de Entidades, precisa preencher exatamente com a nomenclatura: "U_TX_DifL"
Campo valor do diferimento (ICMS/IBS/CBS)
- Docs. Eletrônicos | Reforma Tributária | Configuração Tabela de CST 510 Diferimento
- Docs. Eletrônicos | Reforma Tributária | Configuração Tabela de CST 515 Diferimento com Redução de alíquota
- TaxPlus | Configuração | Cadastro de Entidade | Parâmetros | Parâmetros 1 | Campo valor do diferimento (ICMS/IBS/CBS)
Referências
NT 2025.002 RTC v1.34
https://dfe-portal.svrs.rs.gov.br/DFE/ClassificacaoTributaria