Dúvida
Como gerar o grupo de tributação monofásica de combustíveis (gIBSCBSMono, CST 620) no novo layout da NT 2025.002 v1.50/v1.50, evitando a rejeição 225 (falha no schema XML) na NF-e/NFC-e.
Procedimento
A NT 2025.002-RTC v1.50 reformulou o layout da tributação monofásica de combustíveis, separando o IBS e a CBS em grupos ad rem e ad valorem (pacote de schemas PL_010f v1.04). A SEFAZ passou a exigir o novo layout em homologação em 01/09/2026 e exigirá em produção a partir de 03/11/2026. Notas com CST 620 geradas no layout antigo são rejeitadas com 225 - Falha no Schema XML.
A partir das versões indicadas abaixo, o TaxPlus NF-e/NFC-e gera o grupo no novo layout quando o parâmetro da NT estiver ativado. Para ativar:
- Acesse Parâmetros Gerais > Dados Gerais;
- Clique na aba Reforma Tributária e selecione a sub-aba Notas Técnicas;
- Marque o parâmetro NT 2025.002 v1.52 – Atualização schema IBS/CBS monofásico e salve.
Parâmetro desmarcado
O grupo continua no layout antigo (gMonoPadrao direto dentro de gIBSCBSMono) e a SEFAZ rejeita a nota por erro de schema.
Parâmetro ativado
O grupo gIBSCBSMono passa a ser gerado com os blocos gIBSMonoAdValorem e gCBSMonoAdValorem, cada um com o seu gMonoPadrao, seguidos dos totais vTotIBSMonoItem e vTotCBSMonoItem:
- vBCMono: valor do item;
- pAliqMonoUF, pAliqMonoMun e pAliqMonoCBS: zeradas (0.0000);
- vIBSMonoUF, vIBSMonoMun, vIBSMono, vCBSMono e totais: zerados (0.00).
| Observação |
| Em 2026 não há IBS/CBS monofásico devido sobre combustíveis: o art. 348, III, "b", da LC 214/2025 determina que as alíquotas de teste de 2026 (0,1% de IBS e 0,9% de CBS) não se aplicam aos combustíveis do regime específico (arts. 172 a 180). Por isso, nesta versão foi atualizado apenas o schema: alíquotas e valores são gerados zerados. A tributação efetiva ocorre a partir de 2027, com orientações a serem publicadas em NT futura. |
| Atenção |
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