Dúvida
Como referenciar documentos na emissão da NF-e
NT 2025.002 | Devolução - O referenciamento passa a ser realizado exclusivamente no grupo “DFeReferenciado”
Procedimento
Referenciar documentos tem o objetivo de informar à SEFAZ que uma NF está diretamente ligada a uma Nota Fiscal "principal". É necessário referenciar documentos na emissão de NF complementar ou de devolução. O vínculo é feito pela Chave de Acesso da NF de origem, que é exportada ao arquivo XML na tag <NFref> (referência a nível de nota) ou no grupo <DFeReferenciado> (referência a nível de item).
| Importante: devolução (finNFe = 4) |
Pela NT 2025.002 (regra de validação VC02-14), na NF-e com finalidade 4 - Devolução de mercadoria, a referência ao documento de origem é feita por item, no grupo <DFeReferenciado>. Cada linha da devolução informa a chave de acesso e o número do item (<nItem>) da nota de origem. Não é permitido ter referência a nível de nota (<NFref>) e a nível de item no mesmo documento: "Rejeição 1010 - NF-e com referenciamento de documento a nível de nota e a nível de item".
Para as demais finalidades (complemento, ajuste, nota de crédito etc.) a referência continua na tag <NFref>. |
Há quatro formas de referenciar documentos:
- Processo de "Copiar para" ou "Copiar de" nativo do SAP Business One;
- Documento referenciado (aba Imposto);
- Referência na linha do item (devolução avulsa - finNFe = 4);
- Campo de usuário.
| Observação |
O vínculo (referência) deve ser realizado somente para Notas Fiscais do mesmo modelo. Segundo o Manual da NF-e disponibilizado pela SEFAZ, a referência a nível de nota permite somente uma NF-e por Nota. |
Processo de "Copiar para" ou "Copiar de" nativo do SAP Business One:
Quando é realizado o processo de "Copiar para" ou "Copiar de" nativo do SAP, as informações de referência de chave de acesso são exportadas automaticamente ao XML. Para esse processo, a Nota Fiscal de origem deve ter sido emitida pelo TaxPlus NF-e.
Na devolução (finNFe = 4), o Add-On lê o documento base e a linha base de cada item e gera o grupo <DFeReferenciado> com a chave de acesso e o <nItem> da nota de origem, sem necessidade de preenchimento manual.
No exemplo a seguir foi utilizada uma Nota Fiscal de Saída autorizada. Para referenciar automaticamente, basta clicar no botão "Copiar Para Dev. Nota Fiscal de Saída":
Na tela de "Dev. Nota Fiscal de Saída", na aba "Imposto", o campo "Referência NF" carrega a informação de referência ao documento de origem:
Ao emitir a NF de devolução, a chave de acesso e o número do item da NF de origem são exibidos no XML, dentro de cada item, no grupo <DFeReferenciado>:
Documento referenciado (aba Imposto):
Ao emitir uma NF de complemento ou ajuste, é possível referenciar a NF de origem diretamente no documento de marketing. Dessa forma, as chaves de acesso dos documentos são exportadas ao XML na tag <NFref>. Nesse processo, é possível referenciar notas internas e externas.
| Atenção |
Em uma devolução avulsa (finNFe = 4), informar a nota somente no campo "Referência NF" da aba Imposto não gera o grupo <DFeReferenciado>, porque o SAP não guarda qual item da nota de origem está sendo devolvido. Nesse caso, preencha também os campos da linha do item, conforme o tópico "Referência na linha do item" abaixo. |
No exemplo a seguir foi referenciado um documento externo.
Na janela de emissão da NF, na aba Imposto, localize o campo "Referência NF" e clique no botão "..." para abrir a janela Informações de referência. Em "Tipo de transação", selecione Documento externo. Informe a "Chave de acesso", "Data de emissão", "CNPJ do emitente", "Modelo do documento", "Número" e "Série" da NF de origem e clique em "Atualizar":
Ao emitir a nota, os dados da NF de referência são exibidos no XML na tag <NFref>:
No exemplo a seguir foi referenciado um documento interno.
Na aba Imposto, localize o campo "Referência NF" e clique no botão "..." para abrir a janela Informações de referência. Em "Tipo de transação", selecione o documento de marketing de acordo com o cenário desejado. Na coluna "Nº do documento", localize a NF que deseja referenciar; as informações são carregadas automaticamente. Depois clique em "Atualizar":
Referência na linha do item (devolução avulsa - finNFe = 4):
Quando a devolução não é criada pelo "Copiar para" / "Copiar de", a referência por item deve ser informada manualmente. Na linha de cada item devolvido do documento de devolução, preencha:
- Chave NFe Referenciada: chave de acesso (44 dígitos) da NF de origem;
- Item NFe Referenciada: número do item (<nItem>) na NF de origem que está sendo devolvido.
Os campos devem estar criados no banco. Veja o artigo Referenciamento de item de outro Documento Fiscal Eletrônico - DF-e.
Ao emitir a devolução, o grupo <DFeReferenciado> é gerado no item:
Campo de usuário:
No exemplo a seguir é demonstrada a emissão de uma NF de complemento de imposto.
Na janela de emissão da NF, é possível referenciar a NF de origem pelos campos de usuário criados pelo Add-On. Para exibir os campos de usuário, tecle CTRL+SHIFT+U. No campo "Chave de acesso", insira a chave de acesso da NF de referência:
Ao emitir a nota, os dados da NF de referência são exibidos no XML na tag <NFref>:
Vigência e versões
As datas de vigência da regra VC02-14 em homologação e produção, as versões do Add-On que atendem a regra e o novo parâmetro previsto estão no artigo NT 2025.002 | Devolução - O referenciamento passa a ser realizado exclusivamente no grupo “DFeReferenciado”.
Alguns tipos de nota de crédito usam a tag <NFref> no referenciamento. São eles:
Notas Fiscais de Crédito
01 - Multa e juros (exige documento referenciado <NFref>);
03 - Retorno por recusa total na entrega ou por não localização do destinatário na tentativa de entrega (exige documento referenciado <NFref>);
04 - Redução de valores (exige documento referenciado <NFref>);
06 - Retorno por recusa parcial na entrega (exige documento referenciado <NFref>).
Outros Documentos Fiscais referenciados: