Dúvida
Registro D100: Informação complementar dos documentos fiscais quando das operações interestaduais destinadas a consumidor final não contribuinte EC 87/ 15 (código 55)
Procedimento
Este registro tem por objetivo apresentar a escrituração da consolidação das notas fiscais de serviços de comunicação (código 21 da tabela documentos fiscais do ICMS) e notas fiscais de serviços de telecomunicação (código 22 da tabela documentos fiscais do ICMS), prestadas no registro D600 e totalizadas pela combinação de CST, CFOP e alíquota.
A imagem seguinte apresenta os campos (e suas características) deste registro.
Registro D100 no TaxPlus
Após gerar o SPED Fiscal pelo add-on TaxPlus, e validá-lo pelo validador, é possível identificar os registros nas linhas do arquivo .txt.
Cada linha representa um registro, e os campos de cada registro são separados pelo caractere | (pipe).
Referências:
A imagem seguinte apresenta os campos (e suas características) deste registro.
Registro D100 no TaxPlus
Após gerar o SPED Fiscal pelo add-on TaxPlus, e validá-lo pelo validador, é possível identificar os registros nas linhas do arquivo .txt.
Cada linha representa um registro, e os campos de cada registro são separados pelo caractere | (pipe).
- Campo 01:
- Indica o número do registro, neste caso: D100.
- Campo 02:
- Indica
- Origem:
Referências: