O que você precisa resolver hoje?

  1. Página inicial
  2. Voltar para a pesquisa
  3. TaxPlus
  4. 05-Processo
  5. 5.4-SPED EFD Fiscal
TaxPlus | SPED Fiscal | Registro C800
16 min
Criado por Natalia Oliveira Bastos em 03/03/2023 11:32
Atualizado por Natalia Oliveira Bastos em 24/04/2023 11:14
Dúvida
Registro C800: Cupom Fiscal Eletrônico - SAT (CF-e-SAT) (Código 59)

Procedimento
Este registro deve ser gerado para cada CF-e-SAT (código 59) emitido por equipamento SAT-CF-e, conforme Ajuste SINIEF nº 11, de 24 de setembro de 2010.
Observação
  Para cupom fiscal eletrônico cancelado, informar somente os campos REG, COD_MOD, COD_SIT, NUM_CFE, NR_SAT e CHV_CFE.  

Atenção
  Para cada registro C800, deve ser apresentado obrigatoriamente, pelo menos, um Registro C850 observada a exceção abaixo indicada:
  • Exceção 1: para documentos com código de situação (campo 03 COD_SIT) cancelado (02) ou cancelado extemporâneo (03), não apresente o registro filho (C850).
  • Exceção 2: os documentos fiscais emitidos pelas filiais das empresas que possuam inscrição estadual única ou sejam autorizadas pelos fiscos estaduais a centralizar suas escriturações fiscais deverão ser informados como sendo de emissão própria e código de situação igual a 00 (documento regular).
  

Nota
  Não podem ser informados dois ou mais registros com a mesma combinação de COD_SIT + NUM_CFE + NUM_SAT + DT_DOC.  

A imagem seguinte apresenta os campos (e suas características) deste registro.
C800.png

Registro C800 no TaxPlus
Após gerar o SPED Fiscal pelo add-on TaxPlus, é possível identificar os registros nas linhas do arquivo .txt.
Cada linha representa um registro, e os campos de cada registro são separados pelo caractere | (pipe).
  • Campo 01:
    • Indica o número do registro, neste caso: C800.
  • Campo 02:
    • Indica o código do modelo do documento fiscal, conforme tabela na subseção 1.4 do Guia Prático [página 339].
    • Origem: criação do documento fiscal no SAP - vinculado ao TaxPlus.
Nota
  O valor informado neste campo deve corresponder ao código CF-e-SAT (valor válido: 59).  

  • Campo 03:
    • Indica o código da situação do documento fiscal, conforme tabela na subseção 1.3 do Guia Prático [página 339]:
      • 00: documento regular
      • 01: escrituração extemporânea de documento regular
      • 02: documento cancelado
      • 03: escrituração extemporânea de documento cancelado
    • Origem: criação do documento fiscal no SAP - vinculado ao TaxPlus.
  • Campo 04:
    • Indica o número do cupom fiscal eletrônico.
    • Origem: criação do documento fiscal no SAP - vinculado ao TaxPlus.
  • Campo 05:
    • Indica a data da emissão do cupom fiscal eletrônico, no formato ddmmaaaa, excluindo-se os caracteres de separação.
    • Origem: criação do documento fiscal no SAP - vinculado ao TaxPlus.
Observação
  O valor informado neste campo deve ser menor ou igual ao valor do campo 05 DT_FIN do Registro 0000.  

  • Campo 06:
    • Indica o valor total do cupom fiscal eletrônico.
    • Origem: no conjunto criação do documento fiscal, cadastro do item (quando estabelecido seu valor) - ambos no SAP, vinculado ao TaxPlus.
Nota
  O valor informado neste campo corresponde ao campo valor total do CF-e-SAT, constante do leiaute do CF-e-SAT.  

Observação
  O valor informado deve ser igual à soma do campo 05 VL_OPR dos registros C850 (filhos deste registro C800).  

  • Campo 07:
    • Indica o valor total do PIS.
    • Origem: criação do documento fiscal e processo do PIS (que configura o PIS no sistema e permite que ele seja aplicado sobre os itens) no SAP - vinculado ao TaxPlus.
Nota
  O valor informado neste campo corresponde ao campo valor total do PIS, constante do leiaute do CF-e-SAT.  

Observação
  Os contribuintes que entregarem a EFD - Contribuições relativa ao mesmo período de apuração do Registro 0000 estão dispensados do preenchimento deste campo - apresente conteúdo vazio | |.  

  • Campo 08:
    • Indica o valor total da COFINS.
    • Origem: criação do documento fiscal e processo da COFINS (que configura a COFINS no sistema e permite que ela seja aplicada sobre os itens) no SAP - vinculado ao TaxPlus.
Nota
  O valor informado neste campo corresponde ao campo valor total da COFINS, constante do leiaute do CF-e-SAT.  

Observação
  Os contribuintes que entregarem a EFD - Contribuições relativa ao mesmo período de apuração do Registro 0000 estão dispensados do preenchimento deste campo - apresente conteúdo vazio | |.  

  • Campo 09:
    • Indica o CNPJ ou CPF do destinatário.
    • Origem: criação do documento fiscal e cadastro do parceiro de negócio no SAP - vinculados ao TaxPlus.
Observação
  Informe o CNPJ (14 dígitos) ou o CPF (11 dígitos) do adquirente.
A partir de janeiro de 2023, o destinatário não deverá ser informado.		  

  • Campo 10:
    • Indica o número de série do equipamento SAT.
    • Origem: criação do documento fiscal no SAP - vinculado ao TaxPlus.
  • Campo 11:
    • Indica a chave do cupom fiscal eletrônico.
    • Origem: criação do documento fiscal no SAP - vinculado ao TaxPlus. Na imagem seguinte, exemplo com NF-e de saída. Pelo campo "Despesas adicionais" se insere o valor do seguro no documento fiscal.
Nota
  É conferido o dígito verificador (DV) da chave do CF-e-SAT.  E para confirmação inequívoca de que a chave do CF-e-SAT corresponde aos dados informados no documento:
  • há comparação do CNPJ existente da CHV_CFE com o campo 07 CNPJ do Registro 0000 - que corresponde ao CNPJ do informante do arquivo
  • são verificados a consistência da informação do campo 04 NUM_CFE com o número do documento contido na chave do CF-e-SAT
  • há comparação da informação aamm de emissão contido na chave do CFE com o ano e mês da data de emissão do CF-e-SAT
  • há comparação da UF codificada na chave do CF-e-SAT com o campo 09 UF informado no Registro 0000
  

Nota
  Formação da Chave:
 
 
 
 
 
 

Campo
 
 
 
 

Tamanho
 
 
 
 

Observação
 
 
 
 

Código da UF 
 
 

2 
 
 

 
 
 
 
 

aamm da emissão 
 
 

4 
 
 

 
 
 
 
 

CNPJ do emitente 
 
 

14 
 
 

 
 
 
 
 

Modelo do documento fiscal 
 
 

2 
 
 

Código para o CF-e. 
 
 
 
 

Número de série do SAT 
 
 

9 
 
 

Número sequencial atribuído pela SEFAZ, iniciando em 0000000001. 
 
 
 
 

Número do CF-e 
 
 

6 
 
 

Numeração sequencial para cada equipamento. 
 
 
 
 

Código numérico 
 
 

6 
 
 

Número aleatório gerado pelo SAT para cada CF-e. 
 
 
 
 

DV 
 
 

1 
 
 

Módulo 11. -+1- 
 
 
 
 

Total 
 
 

44 
 
 

 
 

  • Campo 12:
    • Indica o valor total de descontos.
    • Origem: criação do documento fiscal no SAP - vinculado ao TaxPlus.
Nota
  O valor informado neste campo corresponde ao campo valor total dos descontos sobre item, constante do leiaute CF-e-SAT.  

  • Campo 13:
    • Indica o valor total das mercadorias e serviços.
    • Origem: no conjunto criação do documento fiscal, cadastro do item (quando estabelecido seu valor) - ambos no SAP, vinculado ao TaxPlus.
Nota
  O valor informado neste campo corresponde ao campo valor total dos produtos e serviços, constante do leiaute CF-e-SAT.  

  • Campo 14:
    • Indica o valor total de outras despesas acessórias e acréscimos.
    • Origem: criação do documento fiscal no SAP - vinculado ao TaxPlus.
Nota
  O valor informado neste campo corresponde ao campo valor total de outras despesas acessórias sobre item, constante do leiaute CF-e-SAT.  

  • Campo 15:
    • Indica o valor do ICMS.
    • Origem: criação do documento fiscal, cadastro do item (quando estabelecido seu valor), e processo do ICMS (que configura o ICMS no sistema e permite que ele seja aplicado sobre os itens) no SAP - vinculados ao TaxPlus.
Nota
  O valor informado neste campo corresponde ao campo valor total do ICMS, constante do leiaute do CF-e-SAT.
O valor deve ser igual à soma do campo 07 VL_ICMS dos registros C850 (filhos deste registro C800).		  

  • Campo 16:
    • Indica o valor total do PIS retido por substituição tributária.
    • Origem: criação do documento fiscal e processo do PIS-ST (que configura o PIS-ST no sistema e permite que ele seja aplicado sobre os itens) no SAP - vinculado ao TaxPlus.
Nota
  O valor informado neste campo corresponde ao campo valor total do PIS retido por substituição tributária, constante do leiaute do CF-e-SAT.  

Observação
  Os contribuintes que entregarem a EFD - Contribuições relativa ao mesmo período de apuração do Registro 0000 estão dispensados do preenchimento deste campo - apresente conteúdo vazio | |.  

  • Campo 17:
    • Indica o valor total da COFINS retida por substituição tributária.
    • Origem: criação do documento fiscal e processo da COFINS-ST (que configura a COFINS-ST no sistema e permite que ela seja aplicada sobre os itens) no SAP - vinculado ao TaxPlus.
Nota
  O valor informado neste campo corresponde ao campo valor total da COFINS retido por substituição tributária, constante do leiaute do CF-e-SAT.  

Observação
  Os contribuintes que entregarem a EFD - Contribuições relativa ao mesmo período de apuração do Registro 0000 estão dispensados do preenchimento deste campo - apresente conteúdo vazio | |.  



Referências: