Dúvida
Devoluções - Operação de Entrada
Resumo
Esse tipo de operação de entrada ocorre com os CFOPs 1201, 1202, 1203, 1204, 1205, 1206, 1207, 1208, 1209, 1410, 1411, 1503, 1504, 2201, 2202, 2203, 2204, 2205, 2206, 2207, 2208, 2209, 2410, 2411, 2503, 2504, 3201, 3202, 3205, 3206, 3207, 3211 e 3503.
Possui 2 tipos de registro:
1 Entrada dentro da UF: 018
2 Entrada fora da UF: 028
Possui 2 tipos de registro:
1 Entrada dentro da UF: 018
2 Entrada fora da UF: 028
Procedimento
Base de cálculo reduzida
Deve-se considerar que ao utilizar uma base de cálculo reduzida, ao definir o código de imposto, é utilizada a base isenta para esse fim. Dessa forma, a declaração insere essa informação no campo 07.
1 CST 020
1.1 Devolução (Nota Fiscal de Saída)
1.2 Análise Fiscal
1.3 DAPI
2 CST 041
2.1 Devolução (Nota Fiscal de Saída)
2.2 Análise Fiscal
2.3 DAPI
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Nota | ||||||||
| Na DAPI, o valor contábil (campo 01) considerado é o valor contábil total do tipo de registro - neste exemplo, com o código 28, há duas notas fiscais, uma com valor contábil R$ 1.000,00 e uma com R$ 200,00: a declaração soma ambas, totalizando R$ 1.200,00. | |||||||||
