Nota
	Este registro não possui mapeamento no TaxPlus. O sistema irá considerar as contas classificadas como RECEITA no Plano de contas do SAP, caso alguma conta tenha sido classificada incorretamente no SAP, poderá utilizar o campo de usuário do TaxPlus para ajustar.

 

Ao abrir a escrituração contábil fiscal, aparecerá a janela "SPED ECF - Escrituração Contábil Fiscal". Selecione N620 - Apuração do IRPJ Mensal por Estimativa. Clique no botão "Carga dos Movimentos" e confirme a operação.
O sistema carregará os saldos do período.Após carregar o Registro N620, visualize-o ao gerar o arquivo.

	Nota
	O código 1 - Base de Cálculo do Imposto de Renda deste registro é a base de cálculo do IRPJ, que é carregado do Registro N500, que é carregado do Registro M300 (quando escolhido o período de tributação anual e preenchidos os meses). Após o transporte da base de cálculo do IRPJ, é realizado o cálculo da Alíquota de 15% em cima desse valor. Após a atribuição da alíquota do IRPJ, é realizado o cálculo do Adicional do IRPJ. Por fim, após o cálculo do adicional, deduções, isenções e outras contas realizadas nessa tela, pode-se chegar no valor apurado de IRPJ do mês, no código 26 - Imposto de Renda Devido no Mês.

	Importante
	Os códigos de deduções 20 - Imposto de Renda Devido em Meses Anteriores e 20.01 - Imposto de Renda Devido no Mês Antes de Retenções e Pagamentos influem no resultado final de um mês para outro.

Exemplo prático:

Com base no saldo das contas Receita do SAP o sistema irá calcular o imposto devido em cada mês.

Plano de Contas

Carga N660

Período de Janeiro

Período de Fevereiro

Conforme mencionado inicialmente, se o campo de usuário foi configurado no plano de contas, o valor do calculo do imposto será afetado.

Isso poderá gerar um impacto tanto positivo quanto negativo no calculo do Imposto.

No cenário abaixo, a configuração indevida do campo de usuário fez com que o sistema deixasse de calcular o imposto no período.

Regra de cálculo de imposto se a apuração do mês estiver zerada.