Dúvida
Apuração DIFAL
Apuração DIFAL
- Realizar a configuração para nota fiscal interestadual para consumidor final
- Criar o período de apuração da DIFAL
Selecione ICMS - DIFAL, o período de apuração dele (que deve estar com o status fechado) e na aba "Recolhimento", preencha as colunas "Código da Obrigação", "Data de Vencimento da Obrigação" e "Código da Receita".
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Importante | ||||||||
| Ao encerrar a apuração do ICMS, é encerrada automaticamente a apuração do DIFAL e do FCP. | |||||||||
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Nota | ||||||||
Caso deseje padronizar essas informações sobre o recolhimento, é possível fazê-lo no cadastro de imposto, na aba "Configurações de Recolhimento". Porém, verifique que a data de vencimento será com base em dias de vencimento após o fechamento do mês. Ou seja, se for informado 5 dias, no mês de dezembro, por exemplo, a data de vencimento será dia 5 de janeiro do ano seguinte. |
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Observação | ||||||||
| Com as configurações acima, as informações referentes a DIFAL serão geradas nos Registros 0015, C101, D101, E300, E310 e E316 do SPED Fiscal. | |||||||||
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Observação | ||||||||
| Alguns estados tratam o valor próprio do DIFAL como dedução na apuração - como o estado de São Paulo. Para esse estado, há uma contrapartida do DIFAL como dedução e outra com outros débitos. Movimento de ajuste vinculado No estado de São Paulo, o valor do DIFAL referente a partilha de SP deve ser zero o valor a recolher no SPED Fiscal - ele deverá ser gerado como dedução do imposto. Neste caso, é necessário criar na configuração do imposto do DIFAL código de ajuste para que ele seja gerado automaticamente na apuração. Cadastre o código de ajuste de apuração.  Em seguida, acesse o cadastro de imposto do DIFAL e vincule o código de ajuste.  Cadastre mais um código de ajuste de apuração.  Vincule esse código de ajuste ao cadastro de imposto do DIFAL.  |
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