Dúvida
Tratamento Diferencial de Alíquota
Tratamento Diferencial de Alíquota
Procedimento
Processo para tratamento de diferencial de alíquota tanto nos livros fiscais, quanto no SPED Fiscal, automaticamente.
Em cadastro de entidade, na aba "Imposto", selecione ICMS Dif e ICMS Diferencial de Alíquota para as colunas "Categoria de Imposto (B1)" e "Tipo de Imposto", respectivamente. Clique no botão "Atualizar".
Verifique que o imposto de diferencial de alíquota é destacado na nota fiscal de entrada e na emissão de Livros Fiscais de Entrada.
SPED Fiscal
Para que o valor do diferencial de alíquota seja apresentado no SPED Fiscal, é necessário parametrizar no cadastro de imposto do TaxPlus.
Informe o vinculo da categoria de imposto ICMS Dif e o código de ajuste, para que seja gerado o lançamento de ajuste da apuração automaticamente.
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Dica | ||||||||
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O tratamento de diferencial de alíquota também pode ser feito através da utilização, ou seja, ao informar o código de ajuste de apuração de acordo a utilização do SAP.
Exemplo Um código para o diferencial de alíquota para Uso e Consumo e outro para Compra de Ativo.   Caso a utilização não seja informada, haverá apenas um código de ajuste para apuração para todas as operações, sejam elas Uso e Consumo e/ ou Compra de Ativo. |
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Nota | ||||||||
Para destacar os Registros C195 e C197, é necessário que sejam detalhados na coluna "Complemento". Caso não estejam detalhados, esses registros não serão destacados. |
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Após encerrar o período de apuração, o sistema gerará automaticamente os lançamentos de ajuste de apuração.
Preencha os campos e clique no botão "Ok" para finalizar.
Confira o tratamento de devolução com diferencial de alíquota:
Confira o tratamento de diferencial de alíquota para os estados de São Paulo e Minas Gerais: