Novo Encerramento do CIAP
Procedimento
Após atender os pré-requisitos, é possível realizar o encerramento do CIAP.
Acesse: Módulo TaxPlus → Controle de ICMS Ativo Permanente (CIAP) → Encerramento CIAP. Aparecerá a janela "Encerramento CIAP", onde é possível realizar o processo de fechamento do período mensal do SAP, que será escriturado no Bloco G do SPED Fiscal.
Após clicar no botão "Novo", aparecerá a janela "Encerramento CIAP". Selecione a entidade, o imposto e o período.
| Observação | ||||||||
| O período é o criado em período de apuração. Seu status deve estar como aberto para que possa ser selecionado. | |||||||||
Em seguida, clique no botão "Calcular Apropriação", e aguarde por um momento - o sistema verificará os movimentos de saída do período, de acordo com os CFOPs apontados em "CFOPs Inclusos para Apuração do CIAP":
- na grid. o sistema exibirá o resultado da verificação das operações de entrada
- nos campos inferiores é exibido o resultado da verificação das operações de entrada e de saída
| Importante | ||||||||
Considerando que a base de cálculo para o CIAP diverge entre as UFs, o TaxPlus possui um parâmetro no cadastro de entidade para que a base seja configurada, sendo possível definir se o valor do encerramento deve considerar:
 | |||||||||
Descrição dos campos inferiores:
- Saldo ICMS: saldo do ICMS
- Total Previsto Apropriação: total de apropriação previsto antes do cálculo
- Valor Saídas: Valor Contábil de saídas conforme os CFOPs configurados.
- Valor Saídas Tributadas/ Exportação: Depende da configuração realizada no parâmetro Base de Cálculo CIAP, ficará da seguinte forma.
Valor contábil
- Situação do documento 00 e 08.
- Valor contábil de todas as operações de saída que possuem valor de ICMS.
- Caso a flag "Não considerar no cálculo Ciap CST 30 e 60 sem valor tributado" esteja desmarcada, o valor contábil das operações com CST 60 e 30.
- O valor contábil dos CFOPs "5301", "5303", "5501", "5932","6301", "6303", "6501","6932", independente se houver ICMS ou não.
- O valor contábil das saídas das operações com CFOPs de exportação conforme configuração, independente se houver ICMS ou não.
- Devoluções conforme configuração e CFOPs "1201" ,"1202" ,"1203" ,"1204" ,"1205" ,"1206" ,"1207" ,"1410" ,"1411" ,"1553" ,"1660" ,"1661" , "1662" ,"2201" ,"2202" ,"2203" ,"2204" ,"2205" ,"2206" ,"2207" ,"2410" ,"2411" ,"2553" ,"2660" , "2661" e "2662".
Base ICMS mais ICMS outras
- Situação do documento 00 e 08.
- Valor Base de ICMS das operações de saídas somando o Valor ICMS Outras.
- Valor Base de ICMS das operações de saídas dos CFOPs "5301", "5303", "5501", "5932","6301", "6303", "6501","6932" somando o Valor ICMS Outras.
- Valor Base de ICMS das operações das saídas das operações com CFOPs de exportação conforme configuração somando o Valor ICMS Outras.
- Devoluções, levará o valor contábil conforme configuração e CFOPs "1201" ,"1202" ,"1203" ,"1204" ,"1205" ,"1206" ,"1207" ,"1410" ,"1411" ,"1553" ,"1660" ,"1661" , "1662" ,"2201" ,"2202" ,"2203" ,"2204" ,"2205" ,"2206" ,"2207" ,"2410" ,"2411" ,"2553" ,"2660" , "2661" e "2662".
Base ICMS
- Situação do documento 00 e 08.
- Valor Base de ICMS das operações de saídas.
- Valor Base de ICMS das operações de saídas dos CFOPs "5301", "5303", "5501", "5932","6301", "6303", "6501","6932".
- Valor Base de ICMS das operações das saídas das operações com CFOPs de exportação conforme configuração.
- Devoluções, levará o valor contábil conforme configuração e CFOPs "1201" ,"1202" ,"1203" ,"1204" ,"1205" ,"1206" ,"1207" ,"1410" ,"1411" ,"1553" ,"1660" ,"1661" , "1662" ,"2201" ,"2202" ,"2203" ,"2204" ,"2205" ,"2206" ,"2207" ,"2410" ,"2411" ,"2553" ,"2660" , "2661" e "2662".
- Índice de Apropriação: índice de apropriação do ICMS (resultado da razão entre o campo "Valor Saídas Tributadas/ Exportação" e o campo "Valor Saídas")
- Total Apropriação: valor total de apropriação do ICMS
- Código: código de cadastro do ativo
- Descrição: descrição do ativo
- Data: data da apropriação
- Parcela: número da parcela
- Saldo ICMS: valor inicial do ICMS (antes da apropriação)
- Valor Previsto Apropriação: valor da apropriação previsto antes do cálculo
- Índice Apropriação: índice de apropriação de crédito de ICMS
- Valor Parcela Apropriação: valor da parcela a ser apropriada
| Atenção | ||||||||
| Após inserir o encerramento do período, o campo "Status do encerramento" é atualizado automaticamente para fechado, consequentemente, não é mais possível excluir o bem no cadastro de ativos. | |||||||||
