Escrituração por LCM (Registro F100)
Procedimento
São inseridas as contas contábeis consideradas no Registro F100.
Acesse: Módulo TaxPlus → Relatórios / Magnéticos → SPED - Contribuições → Configurações do SPED - Contribuições → Escriturações Automáticas → Escrituração por LCM - Registro F100. Aparecerá a janela "Configuração Escrituração por LCM - Registro F100 - Demais Documentos e Operações Geradoras de Contribuição".
Selecione a entidade e preencha as colunas conforme necessário.
| Nota | ||||||||
| Na coluna "Tipo de Lançamento", há três valores para selecionar: 1 - Considerar Valor Absoluto, 2 - Saldo Credor e 3 - Saldo Devedor. Como o sistema não apresenta uma base negativa, essa opção permite apresentar o valor que seria negativo.  Exemplo: Crédito = R$ 700,00 Débito = R$ 800,00 Saldo = - R$ 100,00 Para:
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 Dica | ||||||||
| Entre as opções do "Tipo de Transação", foi incluído o tipo "Saldo da Conta", que permite ao sistema gerar o registro F100 com o saldo da conta correspondente no período. Quando selecionada essa opção, o campo "Tipo de Lançamento" é automaticamente definido como "Considerar Valor Absoluto". Observação: Para que o valor apresentado corresponda exatamente ao saldo da conta, é necessário marcar o parâmetro "Agrupar por Conta Contábil" nessa mesma rotina.  |
Confira a geração por lançamento contábil:
Para que serve?
Esta tela gera o Registro F100 a partir de lançamentos contábeis do SAP, para receitas e créditos que não têm documento fiscal: receitas financeiras, debêntures, juros sobre capital próprio, despesas com direito a crédito contabilizadas sem nota.
Cada linha indica uma conta contábil e as regras para transformar os lançamentos dessa conta, no período, em linhas do F100.
Se a operação tem documento lançado no SAP (nota ou recibo), use a Escrituração por Documento.
Pré-requisitos
- No Novo Magnético, aba Parâmetros Bloco F, marque "Incluir Automaticamente Registro F100".
- Na aba Parâmetros Bloco 0, confira o campo Alíquotas (por exemplo "Alíquota Básica") de acordo com a tributação das receitas informadas por LCM.
- Para créditos, configure também a Base de Cálculo de Crédito e Tipo de Crédito, aba Por Registro, para o F100.
- Configure em cada entidade que possui os lançamentos.
Tipo de Transação:
Deve corresponder à origem do lançamento.
O Tipo de Transação filtra de onde veio o lançamento contábil.
A linha só encontra os lançamentos quando o tipo configurado é o mesmo do lançamento no SAP:
O lançamento na conta foi gerado por… | Tipo de Transação a configurar |
|---|---|
Lançamento contábil manual | Lançamento Contábil Manual [CONFIRMAR nome exato da opção] |
Nota fiscal de saída | Nota Fiscal de Saída |
Nota fiscal de entrada | Nota Fiscal de Entrada |
Qualquer origem, pelo saldo do período | Saldo da Conta (ver Dica abaixo) |
Estornos: como evitar que entrem no F100
Se uma receita foi lançada e depois estornada no mesmo período, a forma de configurar decide o resultado:
Configuração | Resultado com um lançamento de R$ 1.000 e seu estorno |
|---|---|
"Considerar Valor Absoluto" sem "Agrupar por Conta Contábil" | Cada lançamento é tratado isoladamente e o estorno também vai para o F100 [CONFIRMAR valores exibidos] |
"Considerar Valor Absoluto" com "Agrupar por Conta Contábil" | Os lançamentos da conta são somados antes da geração: o estorno anula o lançamento e o F100 traz só o valor líquido |
"Saldo Credor" ou "Saldo Devedor" | Considera só o saldo na natureza escolhida. Use quando a conta tem natureza definida (receita = credor) |
Dica (conteúdo atual, mantido):
Entre as opções do "Tipo de Transação" existe "Saldo da Conta", que gera o F100 com o saldo da conta no período.
Com essa opção, o "Tipo de Lançamento" é definido automaticamente como "Considerar Valor Absoluto".
Para que o valor corresponda exatamente ao saldo, marque "Agrupar por Conta Contábil" nesta mesma rotina.
Regra de Distribuição (centro de custo) no F100 gerado por LCM
A Regra de Distribuição não é preenchida nesta tela e não pode ser editada no F100 gerado: ela vem do lançamento.
Há duas formas de informá-la:
- No Plano de Contas do SAP: vincule a regra desejada à conta, na Dimensão 1.
- Ela passa a aparecer no LCM e no F100.
- Direto no LCM: preencha a regra manualmente no lançamento antes de gerar o arquivo.
Esse comportamento é do próprio add-on e não é uma limitação a ser tratada como melhoria
Exemplos de configuração
Operação | Conta (ilustrativa) | Tipo de Transação | Tipo de Lançamento | Agrupar por conta |
|---|---|---|---|---|
Receita financeira lançada por LCM manual, sujeita a estornos | 4.x Receitas financeiras | Lançamento Contábil Manual | Considerar Valor Absoluto | Sim |
Receita de debêntures cujos lançamentos vêm de nota de saída | 4.1.1.02.0002 Receita de Debêntures | Nota Fiscal de Saída | Considerar Valor Absoluto | Sim |
Despesa com direito a crédito pelo saldo do mês | 3.x Despesa | Saldo da Conta | (automático) | Sim |
Erros comuns e como corrigir
Sintoma | Causa mais comum | Correção |
|---|---|---|
Conta configurada, mas o F100 não aparece | Tipo de Transação diferente da origem do lançamento, flag do Bloco F desmarcada ou campo de alíquotas do Bloco 0 incompatível | Ajustar o tipo, marcar a flag e conferir o Bloco 0. Reabrir o período e gerar de novo |
Estornos aparecendo no F100 | "Considerar Valor Absoluto" sem agrupamento | Marcar "Agrupar por Conta Contábil" ou usar saldo credor/devedor |
Valor do F100 diferente do saldo contábil | "Saldo da Conta" sem "Agrupar por Conta Contábil" | Marcar o agrupamento |
Regra de Distribuição vazia ou não editável no F100 | A regra não está na conta (Dimensão 1) nem no LCM | Vincular no Plano de Contas ou preencher no LCM |
F100 sem base ou tipo de crédito | Falta configuração na aba Por Registro | Configurar a Base de Cálculo e Tipo de Crédito para o F100 |
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