Dúvida
O saldo de créditos de PIS (1100) ou de COFINS (1500) está duplicado, não foi transportado para o mês seguinte, ou traz créditos que não deveriam estar lá.
Como descobrir a causa e corrigir?
Como o TaxPlus controla o saldo
No Novo Magnético, cada período apurado gera os créditos do mês (M100/M500).
O que não for usado para descontar a contribuição vira saldo, controlado no 1100/1500 por período de origem e tipo de crédito.
Esse saldo é levado ao período seguinte, e assim por diante. Por isso:
- um erro num período antigo se propaga para todos os meses seguintes;
- o saldo só é transportado corretamente se os períodos forem apurados em ordem;
- um crédito incluído à mão soma-se ao que o sistema já gera.
Campos para conferir no 1100/1500
Campo | O que mostra |
|---|---|
PER_APU_CRED | Período em que o crédito foi apurado (origem) |
COD_CRED | Tipo do crédito (101, 102…) |
VL_TOT_CRED_APU | Valor total apurado naquele período de origem |
VL_CRED_DESC_EFD | Quanto foi descontado neste período |
SLD_CRED_FIM | Saldo que sobra para os próximos períodos |
Regras para o saldo sair certo
- Crie e apure os períodos em ordem cronológica.
- Só crie o mês seguinte quando o anterior estiver com status Apurado.
- Nunca crie dois períodos para a mesma competência nem períodos parciais.
- Inclua 1100/1500 manualmente só para créditos apurados fora do TaxPlus (em outro sistema, antes da implantação), e apenas no primeiro período do Novo Magnético.
- Se reabrir um período antigo, reapure todos os seguintes, em ordem, para que o novo saldo seja transportado.
- Confira o saldo todo mês (roteiro abaixo), e não só quando o PVA acusar erro.
Diagnóstico por sintoma
Sintoma | Causa mais provável | Como confirmar | Como corrigir |
|---|---|---|---|
Mesmo crédito (mesmo PER_APU_CRED e COD_CRED) aparece duas vezes | Inclusão manual de um crédito que o sistema também gera | Em Registros › 1100/1500, verifique se há linhas incluídas à mão para períodos que já foram apurados no TaxPlus | Remover a linha manual, reabrir o período e gerar de novo |
Duplicidade de 1100/1500 depois de criar um novo mês | Período anterior não estava Apurado quando o novo foi criado | Veja o status dos períodos na tela do Novo Magnético | Remover o período novo, apurar o anterior e criar o novo de novo |
Crédito do mês anterior não aparece no mês atual | Períodos apurados fora de ordem, ou período anterior reaberto e não reapurado | Compare o SLD_CRED_FIM do mês anterior com as linhas do mês atual | Reapurar em ordem a partir do período com erro. Se persistir, remover e recriar os períodos a partir dele. |
Aparecem créditos de períodos antigos (anos atrás) que a empresa não reconhece | Créditos gerados num período antigo e carregados mês a mês sem conferência | Filtre o 1100/1500 pelo PER_APU_CRED e localize o período de origem. Confira a apuração daquele mês | Decisão fiscal: reapurar desde o período de origem, ou remover os créditos no período atual e seguir. Avalie a retificação das EFDs já entregues |
M100/M500 ou M110/M510 duplicam a cada nova apuração do mesmo período | Defeito já identificado em algumas versões | Reapure o mesmo período duas vezes e compare | Atualizar a versão (M100/M500 corrigido na 26.9.19.878). Depois, remover o período, criar de novo e apurar |
Tipo de crédito no 1500 diferente do configurado | Configuração alterada sem reapurar, ou possível defeito | Compare com a Base de Cálculo de Crédito e Tipo de Crédito | Reabrir e reapurar. Se persistir, abrir chamado com o TXT |
Importante:
Remover períodos ou créditos altera a apuração de meses já entregues.
Antes de corrigir, alinhe com o responsável fiscal se as EFDs anteriores precisam ser retificadas.
| Importante | ||||||||
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Roteiro mensal de conferência (5 minutos)
- Depois de gerar o arquivo, abra Registros › 1100 e 1500 do período.
- Para cada linha, confira se o PER_APU_CRED é de um período que a empresa reconhece como origem de crédito com saldo.
- Compare o saldo inicial de cada linha com o SLD_CRED_FIM da mesma linha no mês anterior. Eles devem ser iguais.
- Confira se não há duas linhas com o mesmo PER_APU_CRED e COD_CRED.
- Compare o saldo total com o controle de créditos da contabilidade ou da área fiscal.
Um modelo simples de controle em planilha, com uma linha por período de origem e tipo de crédito e colunas "saldo inicial – desconto do mês = saldo final", torna a divergência visível no próprio mês.
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