SPED Contribuições - Perguntas Frequentes
1. Primeiros passos e configuração
| Pergunta | Artigo |
| Quais configurações são obrigatórias antes de apurar o PIS e a COFINS? | Pré-requisitos para apuração PIS e COFINS |
| Qual a diferença entre o Magnético e o Novo Magnético? Qual tela de configuração vale para cada um? | Magnético x Novo Magnético |
| Como gerar um arquivo da matriz com as filiais identificadas? | Matriz Consolidadora |
| Quando usar a flag "Todas as movimentações devem ser escrituradas na Matriz"? | Flag "escrituradas na Matriz" |
| Como informar o regime (cumulativo ou não cumulativo) e o método de apropriação? | Registro 0110 |
| Como cadastrar ou trocar o contador do arquivo (0100)? | Responsáveis |
| A empresa não teve movimento. Como gerar o arquivo? | Registro 0120 |
2. Uma nota não aparece no arquivo (ou aparece sem dever)
| Pergunta | Artigo |
| A nota de entrada não sobe no arquivo. O que verificar? | Pré-requisitos, itens 2.1 (CST escrituráveis e CST 98) e 2.4 ("Não considerar no arquivo") |
| Notas de remessa ou retorno, sem receita, estão indo para o arquivo. Como tirá-las? | Base de Cálculo de Crédito por CFOP |
| O CT-e (modelo 57) não aparece no D100 | Base de Cálculo de Crédito e Tipo de Crédito |
| Como saber se o problema é da nota ou do SPED? | Análise do Movimento Fiscal – Dicas |
3. Registro F100 (receitas e créditos sem nota fiscal)
| Pergunta | Artigo |
| Qual forma de geração do F100 devo usar? | Registro F100 |
| Como gerar o F100 a partir de recibos ou documentos? / Erro "Informe o tipo de documento" | Escrituração por Documento – F100 |
| Como gerar o F100 de receitas financeiras por lançamento contábil? / Estornos entrando no F100 | Escrituração por LCM – F100 |
| O aluguel saiu no F100, mas sem crédito no demonstrativo | Base de Cálculo de Crédito e Tipo de Crédito, aba Por Registro |
| Registro F120: um item específico não está sendo considerado | Item específico não considerado no SPED |
4. Créditos e apuração (Bloco M e Bloco 1)
| Pergunta | Artigo |
| Erro "Natureza da base de cálculo de crédito inválida" / devoluções com erro no M105 | Base de Cálculo de Crédito e Tipo de Crédito |
| Como inserir créditos de períodos apurados em outro sistema? | Inserir créditos anteriores |
| Como funciona o rateio de créditos pela receita bruta (0111)? | Registro 0111 |
| A receita do M210/M610 não bate com as notas / CST 05 no M400 | Registro M210 |
| A Base de Apuração PIS/COFINS está vazia | Pré-requisitos, itens 1.3 e 3 |
5. Retenções na fonte (F600, 1300 e 1700)
| Pergunta | Artigo |
| Por que a nota com retenção não aparece no F600? | F600 – Nota Fiscal de Saída |
| O campo [Código da Receita] é obrigatório | Código da Receita |
| Por que os registros 1300 e 1700 vieram vazios? | Registros 1300 e 1700 |
6. Erros ao gerar o arquivo
| Mensagem ou sintoma | Artigo |
| "Erro no campo IND_FRT / Input string was not in a correct format" | Indicador de frete (IND_FRT / Incoterms) |
7. Erros de validação no PVA
| Registro | Artigo |
| 0100 – CPF do contador inválido ou antigo | Responsáveis |
| 0110 – erro de estrutura ou regime incompatível | Registro 0110 |
| 0150 – participante duplicado ou sem CNPJ/CPF | Correção de erros: Registro 0150 |
| C100 / D100 – frete inválido | Indicador de frete |
| M400/M800 – CST 05 | Registro M210 |
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